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如果你的企业抵制50 usc 58 ii,你需要知道什么?

工厂工人照片

50 usc 58 ii, 也被称为战争和国防, 《热博体育官网》中有与抵制相关的关键裁决. 深埋在法律之下的是2018年的约翰. 《热博体育官网》授权鲜为人知的反抵制合规办公室确保您不参与任何对以色列或任何以色列定居点的抵制.

对美国文化的实践理解.S. 反抵制合规:

美国的反抵制法是出口合规中经常被忽视的一部分. 作为对以色列与巴勒斯坦哈马斯战争的回应, 这是一个很好的时间来提醒企业的基本原则.S. 反抵制合规及其在日常运营中的实际应用. 这些规则对所有美国企业都具有重要意义.S. 利益, 制造商是否, 分销商, 货运代理甚至是国外子公司的国内利益.

什么是反抵制条例?

反抵制条例规定了公司在收到外国方面要求有效抵制某些国家或来自对美国友好的国家的企业时,公司可以和应该如何作出回应.g.、以色列). 反抵制规定见《热博rb88体育官网》第15卷第760节和《热博rb88体育官网》第26卷第999节. 可以触发这些条款的典型抵制请求包括拒绝与另一个国家做生意的要求, 或者在那个国家注册的公司, 并同意在其他方面基于种族歧视企业或个人, 性, 民族出身或国籍. 的部门. 财政部定期公布一份名单,列出频繁抵制的国家. 无论发出抵制请求的国家或实体是否在此类名单上,都可采取行动. 在一般情况下, 抵制要求必须向联邦政府报告,无论他们是否被采取行动.

谁必须报告抵制请求?

美国人必须报告收到的与美国州际或对外贸易的交易或活动有关的抵制请求. [15 CFR§760.[1]“美国人”一词是指美国居民或美国国民, 包括个人, 国内担忧和“事实上控制”的外国子公司, 与国内有关的附属机构或其他常设外国机构. 这包括任何外国公司的子公司, 伙伴关系, 下属, 分支, 在美国的办公室或机构.S. 以及任何国内企业的海外子公司, 伙伴关系, 下属, 由该国内企业实际控制的分支机构或机构. [15 CFR§760.1 (b) (1)], 具有母子关系的外国“控股集团”,其中母公司在一个或多个公司链中持有多数股权,属于受这些条款约束的公司类别. [IRC§999]美国联邦调查局收到的请求.S. 位于美国境外的人(即, 外国子公司, 伙伴关系, 下属, 分支, 事实上受任何国内企业控制的办事处或其他永久性外国机构, 根据§760的规定.1(c)), 如果是在美国州际或对外贸易的交易或活动中收到的,是否需要报告. [15 CFR§760.5]

报告要求是什么?

仅仅收到抵制请求就会触发合规义务. 任何收到抵制请求的美国人都必须向商务部报告该收据. [15 CFR§760.5)重要的是, 与抵制有关的请求通常是要报告的,无论接收方是否遵守了请求. 如果请求在美国收到, 报告必须在收到请求的季度结束后一个月内提交商务部. 如果在美国境外收到, 收到请求的美国人还有一个月的时间报告. 《热博体育官网》规定了额外的报告要求, 哪项要求纳税人在纳税年度的任何时候报告其或其控制集团的任何成员是否参与或合作抵制.

以U开头的公司做什么.S. Nexus需要知道?

如果你的企业需要遵守反抵制规定,你应该:

  • 筛选与抵制相关的术语和短语:确保遵守美国法律的关键起点.S. 反抵制法是对涉及顾客的所有事务性和非事务性文件进行筛选, 或者运送到, 参与抵制以色列的阿拉伯联盟国家,以及抵制相关要求通常发生的其他国家.

涉及总部设在这些国家的银行的交易也应仔细审查,以找出可能涉及抵制的措辞. 重要的是要记住,与抵制有关的请求也可以是口头的, 例如, 通过电话或在会议中传送的.

  • 培训员工如何识别与抵制相关的语言: 对你的员工进行充分的培训是至关重要的.S. 反抵制法和抵制相关请求的各种排列方式. 员工教育是必要的,以确保您的员工有技能和工具,以适当地筛选有问题的和报告的请求.
  • 建立报告程序: 建立一个程序,确保向商务部和财政部全面、及时地报告所有与抵制有关的要求. 此过程应捕获所有公司位置, 包括美国以外的国家, 哪些是需要申报的. 这可以通过将请求汇集到一个集中的报告单元(例如, (公司总部)负责整个公司的报告工作. 这个过程还应该包括一个内部程序,让那些与你的交易对手和其他第三方直接接触的人知道如何发现潜在的抵制相关语言,以及如果他们收到此类抵制相关请求,他们应该采取的下一步措施.
  • 审计: 定期审计公司的交易,以确保反抵制的过程和程序是有效的和正确的执行.
  • 记录: 确保与抵制有关的交易记录和报告提交给美国.S. 政府文件按有关规则的规定保存一段时间. 根据商业条例, this period is five years after the completion of a transaction or the receipt of a boycott-related request; under the Treasury Rules, 记录应至少保存到公司纳税申报表接受审计的期间.
你.S. 各州使用《热博体育官网》来惩罚与以色列断绝关系的公司?

检查 有反抵制法相关法律的州的名单

关于个别州惩罚参与抵制的公司,存在很多争议. 争议源于个人言论和表达自由的权利. 美国.S. 最高法院很可能会在未来一段时间内忙于这个案子. 因此,作为美国的一员,你们有责任.S. 受欧盟约束的人.S. 法律, 当你被要求支持抵制活动时,要意识到这一点,并向政府报告这一要求. 你也有责任不支持抵制,也不参与你自己的抵制.

这种情况的全球背景是什么?

U.S. 反抵制法律法规禁止或处罚美国企业.S. 公司,包括在某些情况下他们的非美国公司.S. 子公司, 参与或支持对美国友好国家的国际抵制. 在这些法律下也有报告要求,要求美国.S. 公司(在某些情况下,他们的非美国公司也是如此).S. 附属公司)报告“收到”参与此类抵制的请求, 即使公司没有回应或遵守要求.

美国的主要目标.S. 反抵制法是阿拉伯联盟对以色列的抵制, 一套由阿拉伯联盟通过的规则来阻碍和, 在某些情况下, 全面禁止与以色列的贸易. 阿拉伯联盟对以色列的抵制有三个“层次”,这构成了美国对以色列的抵制的基础.S. 反抵制法律:

  • 主要的抵制 -一些阿拉伯联盟国家拒绝与以色列或来自以色列或源自以色列的任何货物或热博rb88体育官网打交道. U.S. 反抵制法一般允许遵守主要抵制,但须符合某些条件.
  • 间接抵制 -一些阿拉伯联盟国家拒绝与与以色列做生意或在以色列做生意的公司打交道. 阿拉伯联盟将这些公司列入黑名单,并对其实施二级抵制. U.S. 反抵制法通常禁止或惩罚美国运动员参加奥运会.S. 公司在二级抵制中,受到一定的豁免和例外.
  • 三级抵制 ——一些阿盟国家拒绝与被列入黑名单或被抵制实体做生意的公司打交道. U.S. 反抵制法通常禁止或惩罚美国运动员参加奥运会.S. 第三次抵制的公司,受到某些豁免和例外.

然而,重要的是要记住,尽管美国的主要关注点是.S. 反抵制法是阿拉伯联盟对以色列的抵制.S. 反抵制法适用于外国政府对与美国友好的国家实施的所有抵制. 事实上,与抵制有关的请求可能来自任何国家.

结论

U.S. 由于各种原因,反抵制法可能难以驾驭:

  • 它们由两个不同的美国政府管理和执行.S. 各机构有时会对相同的抵制相关请求采取不同的方法.
  • Boycott-related requests are often nestled into long transactional documents without any signpost or warning; language that appears to have nothing to do with boycotts on its face may in fact be a disguise for a boycott-related request.
  • 某些与抵制有关的请求是可报告的,即使允许遵守这些请求本身.

考虑到它们对美国经济的潜在影响,理解这些复杂的规则至关重要.S. 以及(在某些情况下)非美国.S. 公司以及可能因违规而导致的潜在处罚和税收优惠损失.

如果你的企业受美国税法的约束.S. 反抵制法律, 应对这些挑战的最佳办法是制定一个健全的反抵制合规计划,涵盖对交易和非交易文件的筛选, 培训你的员工遵守这些规则, 建立报告流程, 审核你在这个空间的控制,并确保正确的记录保存.